报销单据审核

• 严格审核员工提交的费用报销单据（如差旅费、办公费、业务招待费、交通费等），核对发票真实性、合规性（包括发票抬头、税号、金额、开票内容与实际业务是否一致）。
• 检查报销单填写的完整性（如经手人、审批人签字是否齐全，费用归属部门、项目是否准确），确保符合公司报销制度及国家财税法规。
• 对不合规的单据及时退回并说明原因，指导员工规范填写，避免税务风险和资金损失。

费用账务处理

• 根据审核通过的报销单据，准确录入会计凭证，按费用性质（如管理费用、销售费用、研发费用等）及明细科目（如差旅费、办公费、折旧费等）进行分类核算。
• 定期与出纳核对报销款项支付情况，确保账实一致，避免漏记、错记。
• 月末对费用科目进行结账处理，编制费用明细表，为财务报表提供数据支持。